Cuarta Evaluación 2021

A) Registro Contable

A.1) Instrumentos Contables
A.1.1 La Lista de Cuentas está alineada al Plan de Cuentas emitido por el Consejo Nacional de Armonización
A.1.2 Cuenta con Manual de Contabilidad
A.1.3 Dispone de la Matriz Devengado de Gastos
A.1.4 Dispone de la Matriz Pagado de Gastos
A.1.5 Dispone de la Matriz Ingresos Devengados
A.1.6 Dispone de la Matriz Ingresos Recaudados

A.2) Registros Contables
A.2.1 Registra en cuentas específicas de activo los bienes muebles
A.2.2 Registra en cuentas específicas de activo los bienes inmuebles
A.2.3 Los bienes inmuebles se registran contablemente como mínimo a valor catastral
A.2.4 Registra en cuentas específicas de activo la baja de bienes muebles
A.2.5 Registra en cuentas específicas de activo la baja de bienes inmuebles
A.2.6 Realiza el registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles
A.2.7 Registra contablemente las inversiones en bienes de dominio público
A.2.8 Registra las obras en proceso en una cuenta contable específica de activo
A.2.9 Registra en una cuenta de activo los derechos patrimoniales que tengan en los fideicomisos sin estructura orgánica, mandatos y contratos análogos
A.2.10 Registra en una cuenta de activo la participación que tenga en el patrimonio o capital de las entidades de la administración pública paraestatal y las empresas productivas del Estado
A.2.11 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC
A.2.12 Registra el ingreso devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC
A.2.13 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Diario
A.2.14 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Mayor
A.2.15 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción
A.2.16 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Almacén de Materiales y Suministros de Consumo
A.2.17 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Bienes Muebles e Inmuebles (2)
A.2.18 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Balances
A.2.19 Constituye provisiones
A.2.20 Revisa y ajusta periódicamente las provisiones para mantener su vigencia
A.2.21 Mantiene registros específicos de cada fondo, programa o convenio debidamente actualizados, identificados y controlados,
A.2.22 Realiza el registro contable, presupuestario y patrimonial de las operaciones realizadas con los recursos federales etiquetados que reciben los gobiernos de la
A.2.23 Dentro del registro contable de las operaciones realizadas con los recursos federales etique
A.2.24 Derivado del proceso de transición de una administración a otra, la administración
A.2.25 Realiza los registros contables con base acumulativa para la obtención de la información presupuestari

B) Clasificadores presupuestales

B.1.1 Cuenta con Clasificador por Rubros de Ingresos armonizado
B.1.2 Cuenta con Clasificador por Objeto del Gasto armonizado
B.1.3 Cuenta con Clasificador Económico (por Tipo de Gasto) armonizado
B.1.4 Cuenta con Clasificación Funcional armonizada
B.1.5 Cuenta con Clasificación Programática armonizada
B.1.6 Cuenta con Clasificación Administrativa armonizada
B.1.7 Cuenta con Clasificador por Fuentes de Financiamiento armonizad

C) Registros Administrativos

C.1.1 Realiza el levantamiento físico del Inventario de Bienes Muebles
C.1.2 Realiza el levantamiento físico del Inventario de Bienes Inmuebles
C.1.3 El Inventario Físico de los Bienes Muebles e Inmuebles está debidamente conciliad
C.1.4 Realiza el inventario físico de los bienes inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos)
C.1.5 Incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario Físico los Bienes Muebles que adquier
C.1.6 Incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario Físico los Bienes Inmuebles que adquieran
C.1.7 Cuando se realiza la transición de una administración a otra (entrega-recepción)
C.1.8 Derivado del proceso de transición de una administración a otra en el ente público, la administración entrante realiza el inventario
C.1.9 Dispone de Catálogos de Bienes Inmuebles que permitan su interrelación automática
C.1.10 Dispone de Catálogos de Bienes Muebles que permitan su interrelación automática con los Clasificadore
C.1.11 La contabilización de las operaciones presupuestarias y contables se respalda con la documentación origi
C.1.12 Mantiene la documentación original que justifique y compruebe el gasto incurrido, de cada f
C.1.13 Cancela la documentación comprobatoria del egreso con la leye
C.2.1 Informa de manera pormenorizada el avance físico de las obras y acciones respectivas y, en su caso, la difer
C.2.2 Remite a la SHCP a través del sistema de información a que se refiere el artículo 85 de la LFPRH la información sobre el g
C.2.3 Remite a la SHCP a través del sistema de información a que se refiere el artículo 85 de la LFPRH la información sobre los
C.2.4 Remite a la SHCP a través del sistema de información a que se refiere el artículo 85 de la LFPRH la información sobre los proyectos
C.2.5 Enviar información sobre la aplicación de los recursos del FAIS
C.2.6 Cuenta con indicadores para medir los avances físico-financieros relacionados con los
C.2.7 Coadyuvar con la fiscalización de las cuentas públicas (1)
C.2.8 Implementa programas para que los pagos se hagan directamente en forma electrónica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios

D) Publicar Titulo V

D.1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios (1)
D.1.12 Publica la información de los montos plenamente identificados por orden de gobierno, de los programas en que concurran recursos federales
D.1.15 Publica la información trimestral sobre la aplicación de los recursos federales para el F
D.1.17 Publica la información de aplicación de recursos federales del Fondo de Aportaciones para el For
D.1.19 Publica la información relativa a las obligaciones que se pagan o garantizan co

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