Cuarta Evaluación 2019

A Registro Contable

A.1 Instrumentos Contables
A.1.1 La Lista de Cuentas está alineada al Plan de Cuentas emitido por el Consejo Nacional de Armonización
A.1.2 Cuenta con Manual de Contabilidad
A.1.3 Dispone de la Matriz Devengado de Gastos
A.1.4 Dispone de la Matriz Pagado de Gastos
A.1.5 Dispone de la Matriz Ingresos Devengados A.1.6 Dispone de la Matriz Ingresos Recaudados

A.2 Seccion II Registros Contables
A.2.1 Registra en cuentas específicas de activo los bienes muebles
A.2.2 Registra en cuentas específicas de activo los bienes inmuebles
A.2.3 Los bienes inmuebles se registran contablemente como mínimo a valor
A.2.4 Registra en cuentas específicas de activo la baja de bienes muebles – copia
A.2.5 Registra en cuentas específicas de activo la baja de bienes inmuebl
A.2.6 Realiza el registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles
A.2.7 Registra contablemente las inversiones en bienes de dominio público
A.2.8 Registra las obras en proceso en una cuenta contable específica de activo
A.2.9 Registra en una cuenta de activo los derechos patrimoniales que tengan en los fideicomisos sin estruc
A.2.10 Registra en una cuenta de activo la participación que tenga en el patrimonio o capital de las enti
A.2.11 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONA
A.2.12 Registra el ingreso devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC
A.2.13 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Diario
A.2.14 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro Mayor
A.2.15 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Materias Primas, Materia
A.2.16 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Almacén de Materiales y Suministros de Consumo
A.2.17 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Bienes Muebles e Inmuebles
A.2.18 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Balances
A.2.19 Constituye provisiones
A.2.20 Revisa y ajusta periódicamente las provisiones
A.2.21 Mantiene registros específicos de cada fondo, programa o convenio debidamente actualizados
A.2.22 Realiza el registro contable, presupuestario y patrimonial de las operaciones realizadas con los recursos
A.2.23 Dentro del registro contable de las operaciones realizadas con los recursos federales etiquetados qu
A.2.24 Derivado del proceso de transición de una administración a otra, la administración entrante realiza e
A.2.25 Realiza los registros contables con base acumulativa para la obtención de la información presupuestari

C Registros Administrativos
C.1.1 Realiza el levantamiento físico del Inventario de Bienes Muebles
C.1.2 Realiza el levantamiento físico del Inventario de Bienes Inmuebles
C.1.3 El Inventario Físico de los Bienes Muebles e Inmuebles está debidamente conciliado con el registro contable
C.1.4 Realiza el inventario físico de los bienes inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e histór
C.1.4 Realiza el inventario físico de los bienes inalienables e imprescriptibles monumentos arqueológicos artísticos e históricos
C.1.5 Incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario Físico los Bienes Muebles que adquieran
C.1.6 Incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario Físico los Bienes Inmuebles que adquieran
C.1.7 Cuando se realiza la transición de una administración a otra (entrega-recepción)
C.1.8 Derivado del proceso de transición de una administración a otra en el ente público, la administración entrante realiza el inventar
C.1.9 Dispone de Catálogos de Bienes Inmuebles que permitan su interrelación automática con los Clasificadores Presupuestarios y la Li
C.1.10 Dispone de Catálogos de Bienes Muebles que permitan su interrelación
C.1.11 La contabilización de las operaciones presupuestarias y contables se respalda con la documentación original que compruebe y justifi
C.1.12 Mantiene la documentación original que justifique y compruebe el gasto incurrido, de cada fondo, programa o convenio con recursos
C.1.13 Cancela la documentación comprobatoria del egreso con la leyenda Operado o como se establezca en las disposiciones locales identi
C.2.1 Informa de manera pormenorizada el avance físico de las obras y acciones respectivas y, en su caso, la difer – copia
C.2.1 Informa de manera pormenorizada el avance físico de las obras y acciones respectivas y, en su caso, la difer
C.2.2 Remite a la SHCP a través del sistema de información a que se refiere el artículo 85 de la LFPRH la información sobre el g – copia
C.2.3 Remite a la SHCP a través del sistema de información a que se refiere el artículo 85 de la LFPRH la información sobre los – copia
C.2.4 Remite a la SHCP a través del sistema de información a que se refiere el artículo 85 de la LFPRH la información sobre los proyectos, metas y
C.2.5 Enviar información sobre la aplicación de los recursos del FAIS
C.2.6 Cuenta con indicadores para medir los avances físico-financieros relacionados con los recursos federale
C.2.7 Coadyuvar con la fiscalización de las cuentas públicas

D Publicar Titulo V
D.1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios
D.1.12 Publica la información de los montos plenamente identificados por or
D.1.15 Publica la información trimestral sobre la aplicación de los recursos federales para el Fondo de Aportaciones
D.1.17 Publica la información de aplicación de recursos federales del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento
D.1.19 Publica la información relativa a las obligaciones que se pagan o garantizan con recursos de fondos federales
D.1.20 Publica la información trimestral del ejercicio y destino de gasto federalizado y reintegros
D.5.3 Establece en su página de internet los enlaces electrónicos que permitan acceder a la información financiera de todos los entes
D.5.4 Publica el Inventario de Bienes Muebles e Inmuebles actualizado (por lo menos cada seis meses) en internet